دليل لفهم مكافآت ومزايا التقاعد مع مراجع Fortune 500

مكتب إحصاءات العمل ^{الأمريكي1} أظهر أن 73% من المهنيين العاملين حصلوا على مكافآت ومزايا التقاعد. علاوة على ذلك، شارك 56% من العاملين في الخطط. كما كشف البحث أيضًا أن ما يصل إلى 77% من العمال الذين يتمتعون بإمكانية الحصول على المزايا التي يرعاها صاحب العمل، اختاروا المشاركة في البرنامج، مما زاد من معدل المشاركة. تؤكد هذه الأرقام المرتفعة اللافتة للنظر على أهمية الأمن المالي وأهميته كعنصر فعال للمشاركة. 

في الواقع، فإن تقرير معهد بحوث استحقاقات ^{الموظفين2} أظهر أن 64% من العاملين يشعرون بالثقة إلى حد ما بشأن امتلاكهم ما يكفي من المال عند التقاعد، بينما يشعر 18% منهم بالثقة في هيكل تقاعدهم. وبالمقارنة مع ذلك، أظهر المتقاعدون، 75% منهم على وجه التحديد، ثقتهم في أموالهم التقاعدية. ستغطي هذه المدونة أهمية مكافآت ومزايا التقاعد من خلال إبراز التأثيرات التي يتمتع بها كبار المتقاعدين في مزاياهم المحددة. 

ما هي مكافآت التقاعد؟ 

تُشكل مكافآت التقاعد، أي الحوافز أو المزايا أو النتائج الإيجابية المختلفة، تجربة ما بعد التوظيف للاعتراف بخدمة الموظف المتفانية للمؤسسة. تأتي مكافآت التقاعد مع تقاعد جيد الإدارة والتخطيط لتوفير الأمن والاستقرار المالي للموظفين خلال مرحلة ما بعد التوظيف.

تخدم المكافآت، المالية وغير المالية، غرضاً مزدوجاً. فهي تعترف وتحتفي بسنوات خدمة الموظف ومساهماته في المؤسسة. وفي الوقت نفسه، توفر هذه المكافآت والمزايا في الوقت نفسه وسادة مالية لانتقال الموظف إلى التقاعد. إذا تم استخدامها كأداة تنظيمية، فإن مكافآت التقاعد لها الفوائد التالية:

• مشاركة الموظف بما أن مزايا التقاعد يمكن أن تحافظ على مشاركة الموظف.  
• يمكن استخدام مزايا التقاعد المنظمة بشكل مثالي كأداة قوية للتوظيف والاحتفاظ بالموظفين لجعل الموظفين يبقون مع صاحب العمل. 
• تحسين استعداد الموظفين للتقاعد من خلال جعلهم على دراية مالية.  
• تعزيز الشعور بالثقة بين الموظفين وأصحاب العمل. 
• يمكن أن تؤثر خطة التقاعد المصممة بعناية على معنويات الموظفين بشكل إيجابي.  
• زيادة إنتاجية الموظفين الذين أوشكوا على التقاعد. 
• تزيد خطة التقاعد الموزعة بشكل جيد من الرضا الوظيفي.

دعونا نحدد أهمية مكافآت التقاعد. 

سلطت الإحصاءات الضوء على أهمية مزايا ومكافآت التقاعد للاحتفاظ بالموظفين ومشاركتهم. فمن الناحية النفسية، يمكن للأمان المالي أن يمنح الموظف الشعور بالاستقرار الذي يتطلع إليه بعد التقاعد.

لذا، فمن البديهي أن حوافز ومزايا ومكافآت التقاعد يمكن أن يكون لها تأثير على إنتاجية الموظفين. لذا، دعنا نغطي أنواع مكافآت ومزايا تقاعد الموظفين التي يمكنك الاستفادة منها لتكون خاليًا من التوتر عند التقاعد. 

أنواع خطط التقاعد

خطط التقاعد يتم وضعها في المؤسسة لتوفير العافية المالية للموظف. أحد الأسباب وراء ذلك هو "الاستقالة الكبيرة". في حين أن المكافأة العادلة هي أحد الأسباب الجاذبة للموظفين لاختيار الموظف لشركة ما، إلا أنه لا يمكن للمرء أن يتجاوز حقيقة أن عدم وجود خطة تقاعد جيدة دفعت الكثيرين إلى تقديم استقالتهم. A دراسة لشركة زيبيا أن 62% من الموظفين يأخذون بعين الاعتبار توافر خطة تقاعد أثناء الانتقال إلى وظيفة أخرى. 

وإدراكًا لحقيقة أن غالبية الموظفين يختارون شبكة أمان مدعومة بالأمان المالي، قدمت الحكومة قانون التأمين 2.0. يُعرف هذا القانون أيضًا باسم قانون 401 (ك)، وهو ما يجعل من الإلزامي على الشركات التي لديها 10 موظفين أو أكثر تقديم حل تقاعد لموظفيها. مع وضع مثل هذه الحلول لضمان الأمان، دعنا نستعرض أنواع خطط التقاعد التي يجب أن تكون على دراية بها للاستفادة من الخطة التي تناسب متطلباتك أكثر من غيرها. 

1. خطط الاستحقاقات المحددة 

يتم احتساب خطة استحقاقات التقاعد هذه على أساس عوامل متعددة، بما في ذلك الراتب والخدمة. هذه الخطط محمية بتأمين فيدرالي يتم توفيره من خلال مؤسسة ضمان مزايا المعاشات التقاعدية أو PBGC. 

2. خطط الاشتراكات المحددة

هذه الأنواع من خطط التقاعد لا تعد بعدد محدد من المزايا عند التقاعد. ومع ذلك، يتم استثمار المساهمات نيابة عن الموظف في حسابه. قد تختلف قيمة الحساب بناءً على مكاسب أو خسائر الاستثمار. تشمل بعض الأمثلة على خطط الاشتراكات المحددة خطط 403 (ب) وخطط 401 (ك) وخطط ملكية الأسهم للموظفين وخطط مشاركة الأرباح.

مع وجود العديد من الأعمال والبرامج، فإن الإلمام بخطة التقاعد الخاصة بصاحب العمل أمر لا بد منه. في الواقع، كشف استطلاع استطلاع PwC لعافية الموظفينأن مزايا العافية المالية هي أكثر المزايا المرغوبة التي يقدمها أصحاب العمل. وعلاوة على ذلك، يجب أن تشمل هذه المزايا إمكانية الوصول إلى برامج التدريب التثقيفية.  

أنواع مكافآت تقاعد الموظفين 

هناك العديد من الطرق التي يمكن لأصحاب العمل من خلالها مساعدة موظفيهم على الاستعداد لتقاعد آمن، بخلاف مجرد تقديم خطة ادخار أساسية. فيما يلي تفصيل لبعض الأنواع الشائعة لمكافآت تقاعد الموظفين:

• المساهمات المطابقة: هذا هو المكان الذي يساهم فيه صاحب العمل بأموال إضافية في حساب مدخرات التقاعد الخاص بك، وغالباً ما يكون ذلك على أساس نسبة مئوية من مساهماتك الخاصة. إنها في الأساس أموال مجانية لزيادة مدخراتك التقاعدية. 
• برامج تقاسم الأرباح: في بعض الشركات، يتم تقاسم جزء من أرباح الشركة مع الموظفين، وغالباً ما يتم إيداعه في حسابات تقاعدهم. وهذا يربط مدخراتك التقاعدية مباشرة بنجاح الشركة. 
• جداول الاستحقاق لخيارات أسهم الشركة: إذا كان صاحب العمل يقدم خيارات الأسهم كجزء من تعويضك، فعادة ما تكون هناك فترة استحقاق. وهذا يعني أن عليك العمل لفترة معينة من الوقت قبل أن تمتلك الأسهم رسمياً. يساعدك جدول الاستحقاق الواضح على فهم متى تصبح هذه الخيارات جزءاً من محفظة تقاعدك. 
• برامج العافية للتقاعد: تقدم هذه البرامج موارد تعليمية وإرشادات لمساعدة الموظفين على اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن مدخراتهم التقاعدية. ويمكنها تغطية مواضيع مثل استراتيجيات الاستثمار ووضع الميزانية للتقاعد وتقدير الاحتياجات المستقبلية. 
• برامج التقدير المرتبطة بأهداف مدخرات التقاعد: تعترف بعض الشركات وتحتفي بالموظفين الذين يصلون إلى مراحل محددة في رحلة مدخراتهم التقاعدية. يمكن أن تكون هذه طريقة رائعة لتعزيز أهمية الادخار للمستقبل بشكل علني. 

دراسات الحالة 

دعونا نحلل خطط التقاعد لاثنتين من الشركات المدرجة على قائمة فورتشن 500 لفهم نهجها تجاه تأمين الرفاهية المالية لموظفيها. 

1. شركة Allstate تخصص 103 مليون دولار لخطة معاشات Allstate التقاعدية

تأسست شركة Allstate، وهي شركة أمريكية رائدة في مجال التأمين، في عام 1931 في ولاية إلينوي وتلتزم بتوفير تغطية تأمينية شاملة وأدوات تخطيط مالي لعملائها. لذا، من المتوقع من الشركة التي تتمتع بسجل حافل في ضمان الأمن المالي لعملائها أن تقدم الالتزام نفسه لموظفيها. هذه الشركة المدرجة على قائمة فورتشن 500 هي واحدة من الشركات الـ 21 الوحيدة التي تقدم خطة تقاعد لموظفيها. دعونا نحلل كيف كان ذلك بالنسبة لشركة Allstate.  

نظرة عامة على مكافآت ومزايا التقاعد من Allstate: 

تقدم شركة Allstate مكافآت ومزايا التقاعد لمساعدة موظفيها في التخطيط لمستقبل مالي آمن. وللقيام بذلك، فإنها تقدم

• خطة التوفير 401 (ك) 401: تطابق Allstate نسبة 4% من مساهمات الموظفين إلى مساهمة الموظف بنسبة 6% على الأقل من تعويضاتهم. فترة الاستحقاق هي سنتان، ويتحقق الاستحقاق الكامل بعد ثلاث سنوات. 
• خطةالرصيد النقدي للمعاشات التقاعدية: يمكن للموظفين التسجيل في هذه الخطة بعد السنة الأولى من الخدمة. ويصبحون مستحقين بالكامل بعد ثلاث سنوات. 
• خطة تقاعد Allstate: هذه الخطة مخصصة للموظفين الدائمين بدوام كامل والموظفين الدائمين بدوام جزئي وبعض وكلاء الموظفين لدى أصحاب العمل المشاركين. تعتمد مزايا ومكافآت هذه الخطة على مستوى تعويض الموظف ومدة خدمته. علاوة على ذلك، تم وضع الخطة لتوفير دخل تقاعدي إجمالي. ما يقومون به هو الجمع بين هذه المزايا ومصادر أخرى للدخل التقاعدي، مثل خطة الادخار Allstate 401 (k) والضمان الاجتماعي والمدخرات الشخصية والأصول الأخرى لتوفير الأمن المالي الشامل بعد التقاعد.  
• مزايا التقاعد المبكر: هناك دفعة أخرى من برامج التقاعد المنظم بشكل جيد وهي خطة التقاعد المبكر. يحق لموظفي شركة Allstate الحصول على مزايا التقاعد المبكر إذا كان عمرهم 55 عاماً أو أكثر مع 20 عاماً على الأقل من الخدمة المستمرة. وهم مؤهلون لهذه الخطة إذا كان عمرهم 60 عاماً أو أكثر. ومع ذلك، يجب عليهم اختيار تاريخ بدء الدفع.

تم تصميم مزايا التقاعد الطويلة والمتناسقة بعناية لمساعدة الموظفين على التخطيط لمستقبلهم المالي وتحقيق تقاعد مريح. 

كيف كان أداؤهم؟ 

بالإضافة إلى توفير خطة شاملة للمعاشات التقاعدية، تقدم شركة Allstate مدرباً مالياً وموارد مالية على مدار الساعة طوال أيام الأسبوع لإطلاع موظفيها على آخر المستجدات المتعلقة بحالتهم المالية حتى الآن, أولستيت لديها

• ساهمت بمبلغ 23 مليون دولار و24 مليون دولار في خطط التقاعد في عامي 2020 و2019 على التوالي. 
• السماح للمشاركين بالمساهمة بمبلغ 14 مليون دولار و15 مليون دولار في عامي 2020 و2019 على التوالي. 
• بلغت قيمة المساهمات في خطة Allstate Plan على وجه التحديد 103 مليون دولار و93 مليون دولار و89 مليون دولار في أعوام 2020 و2019 و2018 على التوالي.

وأخيراً، تشمل مدفوعات الاستحقاقات المستقبلية المتوقع دفعها في السنوات الخمس المقبلة 726 مليوناً و27 مليوناً في عام 2024، و694 مليوناً و26 مليوناً و26 مليوناً في عام 2025، و2320 مليوناً و98 مليوناً في الفترة 2026-2030، كمستحقات تقاعد وتكاليف ما بعد التقاعد على التوالي. يعمل لدى Allstate 53,400 موظف في جميع أنحاء العالم، وقد حافظت الشركة على تفاعلهم من خلال مزاياها الشاملة والمنظمة بشكل هائل، بما في ذلك خطط التقاعد الخاصة بها.

2. تضع شركة إكسون موبيل خطط ادخار بمساهمة قدرها 7% 

إكسون موبيل، التي تأسست عام 1999، هي شركة أمريكية رائدة في مجال الغاز والنفط. تُعد هذه الشركة المدرجة على قائمة فورتشن 500 واحدة من الشركات الرائدة في مجال الطاقة والمنتجات البتروكيماوية. اعتبارًا من عام 2023، لدى إكسون موبيل 61,500 موظف، حيث أفاد 62% من الموظفين أنهم سعداء بالعودة إلى العمل.  

تمكنت شركة إكسون من الحفاظ على مستوى المشاركة مرتفعاً من خلال تقديم مكافآت ومزايا مثيرة لموظفيها وفلسفة "الأجر حسب الأداء". تقدم إكسون موبيل حزم تعويضات ومزايا تنافسية لجذب أفضل المواهب والاحتفاظ بها على المدى الطويل. وتؤمن الشركة بتقديم مزايا رائعة طوال حياتهم المهنية وحتى التقاعد.

مكافآت ومزايا التقاعد في إكسون موبيل 

مع وجود نية واضحة لأن تكون عادلة وموضوعية، فإن نظام التعويضات الخاص بهم مبني على فكرة أن الأجر يجب أن يعكس الأداء، وبالتالي "الأجر حسب الأداء". يساعد هذا النهج على ضمان العدالة والاتساق داخل الشركة. بالإضافة إلى التعويضات، تقدم إكسون موبيل مجموعة متنوعة من المزايا والبرامج لدعم الموظفين بعد تقاعدهم. وتساعد هذه البرامج، التي تشمل خطط الادخار والمعاشات التقاعدية، موظفي إكسون وعائلاتهم على تحقيق الأمن المالي. وهي خطتهم تشمل

• خطة ادخار إكسون موبيل: يمكن للموظفين اختيار تأجيل 20% من راتبهم في حساب مدخرات التقاعد على أساس ما قبل الضريبة أو على أساس روث. وتساهم إكسون بنسبة 7% إضافية من راتب الموظف في هذه الخطة، والتي تصبح متاحة بعد ثلاث سنوات من الخدمة. يتماشى الحد الأقصى للمساهمة السنوية للموظف مع الحد الأقصى لدائرة الإيرادات الداخلية (IRS)، وهو حالياً 23,000 دولار، مع زيادة الحد الأقصى البالغ 30,500 دولار للموظفين الذين تبلغ أعمارهم 50 عاماً أو أكثر. 
• خطة إكسون موبيل للمعاشات التقاعدية: تقدم هذه الخطة استحقاقات تقاعد شهرية للموظفين دون أي تكلفة. ويصبح الموظفون مستحقين لخطة المعاشات التقاعدية بعد خمس سنوات من الخدمة. ولكي يكون الموظف مؤهلاً للحصول على استحقاقات التقاعد، يجب ألا يقل عمره عن 55 عاماً وأن يكون قد أمضى 15 عاماً على الأقل في الخدمة. يتم احتساب مبلغ الاستحقاق بناءً على معادلة تأخذ في الاعتبار سنوات الخدمة ومتوسط الراتب ومزايا الضمان الاجتماعي. وينطبق ذلك حتى حد أقصى للراتب يبلغ 275,000 دولار أمريكي في عام 2024. 
• خطة المعاشات التقاعدية التكميلية (SPP) وخطة المدفوعات الإضافية (APP): توفر هاتان الخطتان استحقاقات تقاعد إضافية للموظفين الذين يتقاضون أجوراً أعلى من الحد الأقصى للتعويضات التي حددتها مصلحة الضرائب الأمريكية، وهو 275,000 دولار في عام 2024، وذلك بناءً على سنوات الخدمة والتعويضات التحفيزية النهائية، على التوالي. 

كيف كان أداؤهم؟

وفقًا لـ تقرير السنة المالية 2023فقد نجحت شركة إكسون موبيل في

• مصروفات استحقاقات المعاشات التقاعدية واستحقاقات ما بعد التقاعد غير المتعلقة بالخدمة بقيمة 0.7 مليون دولار. ولا ترتبط هذه المصروفات مباشرة بتكلفة تقديم خدمات الموظفين.  
• خصص مبلغ 217 مليون دولار كإجمالي التكلفة المرتبطة باستحقاقات المعاشات التقاعدية غير المتعلقة بالخدمة واستحقاقات ما بعد التقاعد بموجب مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً. 
• أدرجت المدفوعات المستقبلية لاستحقاقات ما بعد التقاعد البالغة 10,494 مليون دولار.

أهمية المكافآت التقاعدية للموظفين لتعزيز المشاركة: 

تُعد مكافآت ومزايا التقاعد أداة تنظيمية يمكنها تحسين معدل الاحتفاظ بالموظفين وتحسين المشاركة. لنأخذ شركتي "فورتشن 500" و"إكسون" و"أولستيت" كمثالين. لقد تعلمنا من هاتين الشركتين ما يلي:

• وضع خطط استحقاقات تقاعدية شاملة، حتى لو لم يقم أحد بذلك. خطة معاشات Allstate التقاعدية هي شيء لم تعتمده سوى 21 شركة فقط.  
• وضع استحقاقات ومكافآت تقاعد منظمة ومفصلة. وضعت كل من شركتي Allstate وExxon خطة تقاعد مفصلة لتحسين الرفاهية المالية لموظفيها طوال حياتهم المهنية وبعد تقاعدهم.  
• تصميم برامج تقاعد قوية لإظهار التزام الشركة بمستقبل موظفيها. تنفرد خطة تقاعد Allstate وخطة ادخار Exxon بخطة تقاعد Allstate وخطة ادخار Exxon الخاصة بالموظفين المعنيين. ومع ذلك، يهدف كلا البرنامجين إلى تحقيق التكافؤ والأمان.  
• إرساء ثقافة عمل إيجابية. فتحت شركة Allstate خيار التقاعد المبكر إذا اختارت ذلك.  
• لديك خطة تقاعد جذابة مع امتيازات كبيرة. تطابق Allstate 4% من مساهمات الموظفين بينما تطابق Exxon 7% من مساهمات الموظفين. 

استنتاج 

من خلال مطابقة المساهمات في خطط مدخرات التقاعد ببساطة، أنشأت شركات مثل إكسون موبيل وأولستيت خطط تقاعد تركز على الصحة المالية ومحو الأمية. وللاحتفال بهذا الإنجاز، قم بدمج Empuls. Empuls يمكن أن يساعدك في إعداد مكافآت التقاعد عن سنوات خدمة الموظف. مع Empuls ، يمكنك:

• تقديم مكافآت الخدمة للموظفين لتكريم الموظفين والاحتفال بسنوات خدمتهم ومراحلهم البارزة. 
• تقدير المعالم البارزة للاحتفال بالتقاعد من خلال رسائل ومكافآت وهدايا مخصصة وآلية. 
• إجمالي المكافآت مع خيارات الأسهم، ومشاركة الأرباح، وخطط التقاعد، ومزايا الرعاية الصحية. 

الاقتباسات 

1. مكتب إحصاءات العمل الأمريكي. (بدون تاريخ). 73% من العمال المدنيين حصلوا على مزايا التقاعد في عام 2023. مكتب إحصاءات العمل الأمريكي. https://www.bls.gov/opub/ted/2023/73-percent-of-civilian-workers-had-access-to-retirement-benefits-in-2023.htm.  

2. معهد أبحاث غرينوولد للأبحاث واستحقاقات الموظفين. (2023). استبيان ثقة المتقاعدين لعام 2023 (بواسطة معهد بحوث استحقاقات الموظفين وبحوث جرينوالد). https://www.ebri.org/docs/default-source/rcs/2023-rcs/2023-rcs-short-report.pdf?sfvrsn=7c8d392f_6