Panduan untuk Memahami Imbalan dan Manfaat Pensiun dengan Referensi Fortune 500

Biro ^Statistik Tenaga Kerja AS1 menunjukkan bahwa 73% pekerja profesional mengakses imbalan dan manfaat pensiun. Selain itu, 56% pekerja berpartisipasi dalam program tersebut. Penelitian ini juga mengungkapkan bahwa hingga 77% pekerja yang memiliki akses ke tunjangan yang disponsori oleh perusahaan, memilih untuk berpartisipasi dalam program ini, sehingga meningkatkan tingkat partisipasi. Angka-angka yang sangat tinggi ini menggarisbawahi pentingnya keamanan finansial dan pentingnya hal tersebut sebagai elemen aktif untuk keterlibatan. 

Bahkan, sebuah Laporan Employee Benefit Research ^Institute2 menunjukkan bahwa 64% pekerja merasa cukup percaya diri untuk memiliki cukup uang di masa pensiun, sementara 18% merasa percaya diri dengan struktur pensiun mereka. Dibandingkan dengan ini, para pensiunan, tepatnya 75%, telah menunjukkan kepercayaan diri dalam keuangan pensiun mereka. Blog ini akan membahas pentingnya imbalan dan manfaat pensiun dengan menekankan dampak yang dialami oleh para pesohor dengan manfaat pasti mereka. 

Apa yang dimaksud dengan imbalan pensiun? 

Imbalan pensiun, yaitu berbagai insentif, tunjangan, atau hasil positif, membentuk pengalaman pascakerja untuk mengakui dedikasi karyawan terhadap organisasi. Imbalan pensiun datang dengan masa pensiun yang dikelola dan direncanakan dengan baik untuk memberikan keamanan dan stabilitas keuangan di antara karyawan selama fase pascakerja.

Penghargaan, baik finansial maupun non-finansial, memiliki tujuan ganda. Penghargaan ini mengakui dan merayakan masa kerja dan kontribusi karyawan selama bertahun-tahun kepada organisasi. Sementara itu, imbalan dan tunjangan ini memberikan bantalan finansial untuk transisi karyawan menuju masa pensiun. Jika digunakan sebagai alat organisasi, imbalan pensiun memiliki manfaat sebagai berikut:

• Keterlibatan karyawan karena tunjangan pensiun dapat membuat karyawan tetap terlibat.  
• Manfaat pensiun yang terstruktur dengan baik dapat digunakan sebagai alat rekrutmen dan retensi yang kuat untuk membuat karyawan bertahan dengan perusahaan. 
• Tingkatkan kesiapan pensiun karyawan dengan membuat mereka melek finansial.  
• Menumbuhkan rasa saling percaya antara karyawan dan pemberi kerja. 
• Rencana pensiun yang dibuat dengan cermat dapat berdampak positif pada semangat kerja karyawan.  
• Meningkatkan produktivitas karyawan yang mendekati masa pensiun. 
• Program pensiun yang didistribusikan dengan baik akan meningkatkan kepuasan kerja.

Mari kita ukur pentingnya imbalan pensiun. 

Statistik tersebut menyoroti pentingnya tunjangan pensiun dan penghargaan untuk retensi dan keterlibatan karyawan. Secara psikologis, keamanan finansial dapat memberikan karyawan rasa stabilitas yang dicari setelah pensiun.

Jadi, tidak perlu diragukan lagi bahwa insentif, tunjangan, dan penghargaan masa pensiun dapat memberikan dampak pada produktivitas karyawan. Jadi, mari kita bahas jenis-jenis imbalan dan tunjangan pensiun karyawan yang dapat Anda manfaatkan agar bebas stres saat pensiun. 

Jenis-jenis program pensiun

Rencana pensiun ditempatkan dalam sebuah organisasi untuk memberikan kesejahteraan finansial bagi karyawan. Salah satu alasan di balik hal ini adalah 'pengunduran diri yang besar'. Meskipun remunerasi yang adil adalah salah satu alasan yang menarik bagi karyawan untuk memilih sebuah perusahaan, kita tidak dapat mengabaikan fakta bahwa tidak adanya rencana pensiun yang baik mendorong banyak orang untuk mengundurkan diri. A Studi Zippia menunjukkan bahwa 62% karyawan mempertimbangkan ketersediaan rencana pensiun saat beralih ke pekerjaan lain. 

Menyadari fakta bahwa mayoritas karyawan memilih jaring pengaman yang didukung oleh keamanan finansial, pemerintah memperkenalkan Secure Act 2.0. Juga dikenal sebagai undang-undang 401(k), ini mewajibkan perusahaan yang memiliki 10 karyawan atau lebih untuk menawarkan solusi pensiun kepada karyawan mereka. Dengan adanya solusi tersebut untuk menjamin keamanan, mari kita bahas jenis-jenis program pensiun yang perlu Anda ketahui untuk memanfaatkan program yang paling sesuai dengan kebutuhan Anda. 

1. 1. Program imbalan pasti 

Program manfaat pensiun ini dihitung berdasarkan beberapa faktor, termasuk gaji dan masa kerja. Program ini dilindungi oleh asuransi federal yang disediakan melalui Pension Benefit Guaranty Corporation atau PBGC. 

2. Program iuran pasti

Jenis program pensiun tersebut tidak menjanjikan sejumlah manfaat tertentu pada saat pensiun. Namun, iuran diinvestasikan atas nama karyawan pada rekening mereka. Nilai akun dapat bervariasi berdasarkan keuntungan atau kerugian investasi. Beberapa contoh program iuran pasti termasuk program 403(b), program 401(k), program kepemilikan saham karyawan, dan program bagi hasil.

Dengan banyaknya undang-undang dan program yang ada, literasi tentang rencana pensiun pemberi kerja adalah suatu keharusan. Faktanya, 25% karyawan, mengungkapkan Survei Kesejahteraan Karyawan PwCmengungkapkan bahwa tunjangan kesejahteraan finansial adalah tunjangan yang paling diinginkan yang ditawarkan oleh perusahaan. Selain itu, tunjangan ini juga harus mencakup akses ke program pelatihan pendidikan.  

Jenis-jenis imbalan pensiun karyawan 

Ada beberapa cara yang dapat dilakukan perusahaan untuk membantu karyawannya mempersiapkan masa pensiun yang aman, selain menawarkan program tabungan dasar. Berikut ini adalah rincian beberapa jenis imbalan pensiun karyawan yang umum:

• Kontribusi pencocokan: Di sinilah perusahaan Anda menyumbangkan uang tambahan ke rekening tabungan pensiun Anda, biasanya berdasarkan persentase dari kontribusi Anda sendiri. Pada dasarnya, ini adalah uang gratis untuk meningkatkan tabungan pensiun Anda. 
• Program pembagian keuntungan: Di beberapa perusahaan, sebagian dari keuntungan perusahaan dibagikan kepada karyawan, yang sering kali disetorkan ke rekening pensiun mereka. Hal ini mengaitkan tabungan pensiun Anda secara langsung dengan kesuksesan perusahaan. 
• Jadwal vesting untuk opsi saham perusahaan: Jika perusahaan Anda menawarkan opsi saham sebagai bagian dari kompensasi Anda, biasanya ada periode vesting. Ini berarti Anda harus bekerja selama jangka waktu tertentu sebelum Anda secara resmi memiliki saham tersebut. Jadwal vesting yang jelas membantu Anda memahami kapan opsi ini menjadi bagian dari portofolio pensiun Anda. 
• Program kesehatan masa pensiun: Program-program ini menawarkan sumber daya pendidikan dan panduan untuk membantu karyawan membuat keputusan yang tepat tentang tabungan pensiun mereka. Program ini dapat mencakup topik-topik seperti strategi investasi, penganggaran untuk masa pensiun, dan memperkirakan kebutuhan masa depan. 
• Program penghargaan yang terkait dengan tujuan tabungan pensiun: Beberapa perusahaan memberikan penghargaan dan merayakan karyawan yang mencapai pencapaian tertentu dalam perjalanan tabungan pensiun mereka. Ini bisa menjadi cara yang bagus untuk memperkuat pentingnya menabung untuk masa depan. 

Studi kasus 

Mari kita telaah rencana pensiun dari dua perusahaan Fortune 500 untuk memahami pendekatan mereka dalam menjamin kesejahteraan finansial karyawannya. 

1. Allstate mengalokasikan $103 juta untuk program pensiun Allstate

Allstate, sebuah perusahaan asuransi terkemuka di Amerika, didirikan pada tahun 1931 di Illinois dan berkomitmen untuk menyediakan perlindungan asuransi yang komprehensif dan alat perencanaan keuangan bagi para pelanggannya. Jadi, perusahaan dengan rekam jejak yang telah terbukti dalam memastikan keamanan finansial para nasabahnya dapat diharapkan untuk memberikan komitmen yang sama kepada para karyawannya. Perusahaan yang masuk dalam daftar Fortune 500 ini adalah salah satu dari 21 perusahaan yang menawarkan program pensiun kepada karyawannya. Mari kita analisis bagaimana hal itu terjadi pada Allstate.  

Ikhtisar imbalan dan manfaat pensiun Allstate: 

Allstate menawarkan penghargaan dan manfaat pensiun untuk membantu karyawannya dalam merencanakan masa depan keuangan yang aman. Untuk melakukannya, mereka menawarkan:

• Program Tabungan 401 (k): Allstate mencocokkan 4% dari kontribusi karyawan dengan kontribusi karyawan minimal 6% dari kompensasi mereka. Periode vesting adalah dua tahun, dan vesting penuh dicapai setelah tiga tahun. 
• Programpensiun saldo tunai: Karyawan dapat mendaftar dalam program ini setelah tahun pertama masa kerja mereka. Program ini akan menjadi hak penuh setelah tiga tahun. 
• Program pensiun Allstate: Program ini diperuntukkan bagi karyawan tetap, karyawan paruh waktu, dan agen karyawan tertentu dari perusahaan yang berpartisipasi. Manfaat dan penghargaan untuk program ini tergantung pada tingkat kompensasi dan masa kerja karyawan. Selain itu, program ini ditempatkan untuk memberikan pendapatan pensiun total. Apa yang mereka lakukan adalah menggabungkan manfaat ini dengan sumber pendapatan pensiun lainnya, seperti Rencana Tabungan Allstate 401 (k), Jaminan Sosial, tabungan pribadi, dan aset lainnya untuk memberikan keamanan finansial 360 derajat pasca pensiun.  
• Manfaat pensiun dini: Cicilan lain dalam berbagai program pensiun mereka yang terstruktur dengan baik adalah rencana pensiun dini. Karyawan Allstate memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat pensiun dini jika mereka berusia 55 tahun atau lebih dengan setidaknya 20 tahun masa kerja. Mereka memenuhi syarat untuk program ini jika mereka berusia 60 tahun atau lebih. Namun, mereka harus memilih tanggal mulai pembayaran.

Manfaat pensiun yang panjang namun diselaraskan dengan cermat ini dirancang untuk membantu karyawan merencanakan masa depan keuangan mereka dan mencapai masa pensiun yang nyaman. 

Bagaimana tarifnya? 

Selain menyediakan program pensiun yang menyeluruh, Allstate menawarkan pelatih keuangan, dan sumber daya 24/7 untuk memberikan informasi terbaru kepada karyawan mereka mengenai kesejahteraan finansial mereka, sejauh ini, Allstate memiliki:

• Berkontribusi sebesar $23 juta dan $24 juta untuk program pensiun pada tahun 2020 dan 2019. 
• Memungkinkan para pesertanya untuk menyumbangkan $14 juta dan $15 juta masing-masing pada tahun 2020 dan 2019. 
• Kontribusi yang diberikan kepada Allstate Plan secara khusus adalah sebesar $103 juta, $93 juta, dan $89 juta pada tahun 2020, 2019, dan 2018.

Terakhir, pembayaran manfaat masa depan yang diharapkan akan dibayarkan dalam 5 tahun ke depan meliputi 726 juta, 27 juta pada tahun 2024, 694 juta, 26 juta pada tahun 2025, dan 2.320 juta, 98 juta pada tahun 2026-2030, masing-masing sebagai manfaat pensiun dan biaya pasca pensiun. Allstate memiliki 53.400 karyawan di seluruh dunia, dan telah membuat mereka tetap terlibat melalui tunjangan yang komprehensif namun terstruktur secara fenomenal, termasuk rencana pensiun mereka.

2. Exxon Mobil menempatkan program tabungan dengan kontribusi sebesar 7% 

Exxon Mobil, yang didirikan pada tahun 1999, adalah perusahaan gas dan minyak terkemuka di Amerika. Perusahaan yang masuk dalam daftar Fortune 500 ini merupakan salah satu organisasi terkemuka dengan portofolio produk energi dan petrokimia yang beragam. Pada tahun 2023, Exxon Mobil memiliki 61,500 karyawan, dengan 62% karyawan melaporkan bahwa mereka senang kembali bekerja.  

Exxon telah berhasil menjaga tingkat keterlibatan tetap tinggi dengan memberikan karyawannya penghargaan, tunjangan, dan filosofi 'bayar per kinerja' yang menarik. ExxonMobil menawarkan paket kompensasi dan tunjangan yang kompetitif untuk menarik dan mempertahankan talenta terbaik untuk jangka panjang. Keyakinan mereka adalah menawarkan manfaat yang menarik sepanjang karier mereka dan hingga masa pensiun.

Imbalan dan manfaat pensiun Exxon Mobil 

Dengan tujuan yang jelas untuk bersikap adil dan objektif, sistem kompensasi mereka dibangun di atas gagasan bahwa gaji harus mencerminkan kinerja, sehingga 'gaji per kinerja'. Pendekatan ini membantu memastikan keadilan dan konsistensi di dalam perusahaan kami. Selain kompensasi, Exxon Mobil menawarkan berbagai manfaat dan program untuk mendukung karyawan setelah mereka pensiun. Program-program ini, yang mencakup tabungan dan program pensiun, membantu karyawan Exxon dan keluarga mereka mencapai keamanan finansial. Rencana mereka rencana mereka meliputi:

• Program tabungan ExxonMobil: Karyawan dapat memilih untuk menangguhkan 20% dari gaji mereka ke dalam rekening tabungan pensiun sebelum pajak atau Roth. Exxon memberikan kontribusi tambahan 7% dari gaji karyawan untuk program ini, yang dapat diakses setelah tiga tahun masa kerja. Kontribusi tahunan maksimum karyawan diselaraskan dengan batas Internal Revenue Service (IRS), saat ini sebesar $23.000, dengan batas yang ditingkatkan menjadi $30.500 untuk karyawan berusia 50 tahun atau lebih. 
• Program pensiun ExxonMobil: Program ini menawarkan manfaat pensiun bulanan bagi karyawan tanpa biaya. Karyawan berhak atas manfaat pensiun setelah lima tahun masa kerja. Agar memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat pensiun, karyawan harus berusia minimal 55 tahun dan memiliki masa kerja minimal 15 tahun. Jumlah manfaat dihitung berdasarkan formula yang mempertimbangkan masa kerja, gaji rata-rata, dan manfaat Jamsostek. Hal ini berlaku hingga gaji maksimum $275.000 pada tahun 2024. 
• Program Pensiun Tambahan (SPP) dan Program Pembayaran Tambahan (APP): Program-program ini memberikan manfaat pensiun tambahan bagi karyawan yang berpenghasilan di atas batas kompensasi IRS, yaitu $275.000 pada tahun 2024 dan masing-masing berdasarkan masa kerja dan kompensasi insentif akhir. 

Bagaimana tarifnya?

Menurut mereka Laporan tahun fiskal 2023Exxon Mobil telah berhasil:

• Beban pensiun dan imbalan pascakerja sebesar $0,7 juta. Beban ini tidak terkait langsung dengan biaya penyediaan jasa karyawan.  
• Mengalokasikan $217 juta sebagai total biaya yang terkait dengan pensiun non-jasa dan imbalan pascakerja sesuai dengan GAAP. 
• Membahas pembayaran imbalan pascakerja di masa depan sebesar $10.494 juta.

Pentingnya imbalan pensiun bagi karyawan untuk mendorong keterlibatan: 

Imbalan dan tunjangan pensiun adalah alat organisasi yang dapat meningkatkan tingkat retensi dan meningkatkan keterlibatan. Mari kita ambil dua perusahaan Fortune 500, Exxon dan Allstate sebagai contoh. Dari perusahaan-perusahaan ini, kita bisa belajar:

• Tempatkan program manfaat pensiun yang komprehensif, bahkan jika tidak ada orang lain yang melakukannya. Program pensiun Allstate adalah sesuatu yang baru diadopsi oleh 21 perusahaan.  
• Memiliki tunjangan dan penghargaan pensiun yang terstruktur dan terperinci. Allstate dan Exxon, kedua perusahaan ini menyusun rencana pensiun yang terperinci untuk meningkatkan kesejahteraan finansial karyawan mereka, sepanjang karier mereka, dan setelah pensiun.  
• Merancang program pensiun yang kuat untuk menunjukkan komitmen perusahaan terhadap masa depan karyawannya. Program Pensiun Allstate dan program tabungan Exxon memiliki keunikan tersendiri bagi masing-masing karyawan. Namun, kedua program ini bertujuan untuk memberikan kesetaraan dan keamanan.  
• Membangun budaya kerja yang positif. Allstate telah membuka opsi untuk mengambil pensiun dini jika diinginkan.  
• Memiliki program pensiun yang menarik dengan manfaat utama. Allstate mencocokkan 4% dari kontribusi karyawan sementara Exxon mencocokkan 7% dari kontribusi karyawan. 

Kesimpulan 

Dengan hanya mencocokkan kontribusi ke rencana tabungan pensiun, perusahaan seperti Exxon Mobil dan Allstate telah menciptakan rencana pensiun yang berfokus pada kesehatan keuangan, dan literasi. Untuk merayakan pencapaian tersebut, integrasikan Empuls. Empuls dapat membantu menyiapkan imbalan pensiun untuk masa kerja karyawan. Dengan Empuls, Anda bisa:

• Tawarkan penghargaan layanan kepada karyawan untuk mengakui dan merayakan masa kerja dan pencapaian karyawan. 
• Pengakuan tonggak sejarah untuk merayakan masa pensiun dengan pesan, hadiah, dan hadiah yang dipersonalisasi dan otomatis. 
• Total imbalan dengan opsi saham, bagi hasil, program pensiun, dan tunjangan kesehatan. 

Kutipan 

1. Biro Statistik Tenaga Kerja AS. (n.d.). 73 persen pekerja sipil memiliki akses ke tunjangan pensiun pada tahun 2023. Biro Statistik Tenaga Kerja AS. https://www.bls.gov/opub/ted/2023/73-percent-of-civilian-workers-had-access-to-retirement-benefits-in-2023.htm  

2. Greenwald Research & Employee Benefit Research Institute. (2023). Survei Keyakinan Masa Pensiun 2023 (Oleh Lembaga Penelitian Manfaat Karyawan & Greenwald Research). https://www.ebri.org/docs/default-source/rcs/2023-rcs/2023-rcs-short-report.pdf?sfvrsn=7c8d392f_6