Pada halaman ini
Pandemik di seluruh dunia menyebabkan kita bergelut dengan banyak isu, daripada kewangan, kepada ekonomi, membuka peluang kepada kerajaan untuk bangkit pada majlis itu. Salah satu pemasangan ialah ERC atau kredit cukai pengekalan pekerja .
Disebabkan pandemik, kira-kira 200,000 firma AS menutup perniagaan secara kekal . Di samping itu, kira-kira 8.5% pertubuhan di AS mengambil jalan yang sama dalam beberapa tahun terakhir. Walau bagaimanapun, dalam tempoh itu, sesetengah perniagaan terus bertahan dan mencapai jaket keselamatan, iaitu ERC.
Kemas kini terkini
IRS mengumumkan pada 14 Sept, 2023, bahawa jeda akan diletakkan sehingga awal tahun 2023 untuk memproses tuntutan ERTC baharu. Keputusan sedemikian diambil untuk mengatasi lonjakan tuntutan. 15% atau 540,000 daripada keseluruhan 3.6 juta tuntutan telah dituangkan dalam tempoh 90 hari yang lalu, seperti yang dilaporkan oleh IRSEvidently,.
Organisasi telah melaporkan bahawa sebarang tuntutan yang diterima oleh IRS sebelum 14 September akan diteruskan, bagaimanapun, pada kadar yang lebih perlahan. IRS juga telah membenarkan penarikan balik sebarang tuntutan yang belum selesai hanya jika perniagaan berpendapat bahawa ia tidak lagi layak. Sejak program itu dimulakan pada tahun 2020, IRS telah memulakan siasatan terhadap kira-kira $ 2.8 juta dalam tuntutan ERTC.
Bagaimanakah kredit cukai pengekalan pekerja atau erc berasal?
Ternyata, keputusan mengecilkan untuk penjimatan kos bukan sahaja terlintas di fikiran pemilik tetapi telah dilaksanakan dengan kejam oleh banyak pihak.
Walau bagaimanapun, pemberhentian pekerja mempunyai kesan yang besar terhadap beberapa perniagaan. Pemberhentian bermaksud tiada gaji tetap, diterjemahkan ke dalam perbelanjaan yang rendah, dan memberi kesan negatif kepada pendapatan perniagaan yang tidak penting.
Kerajaan terpaksa membuat rancangan untuk menamatkan kitaran ganas ini. Pihak berkuasa persekutuan terpaksa melancarkan beberapa program bantuan untuk kebaikan rakyat yang lebih besar.
Justeru, sebagai langkah pencegahan kepada Coronavirus, Kerajaan Persekutuan AS melancarkan inisiatif di bawah Akta Bantuan Koronavirus, Bantuan dan Keselamatan Ekonomi (juga dikenali sebagai Akta CARES), yang ditandatangani pada 27 Mac 2020.
Di bawah akta CARES, dua inisiatif pengekalan pekerja telah direka untuk tidak menggalakkan pemberhentian pekerja) dalam perniagaan kecil iaitu Program Perlindungan Gaji (PPP) dan Kredit Pengekalan Pekerja (ERC).
Apakah kredit cukai pengekalan pekerja?
Di bawah PPP, kerajaan akan mengeluarkan dana berdasarkan 2.5 bulan gaji dan sekurang-kurangnya 80% daripada dana itu perlu disalurkan kepada gaji untuk layak mendapat pengampunan. Dana PPP memastikan syarikat tidak kehabisan perniagaan dengan menyokong mereka membayar pekerja mereka.
Dalam kredit cukai ERC, organisasi kecil dan sederhana boleh menuntut kredit (atau bayaran balik) untuk peratusan gaji setiap suku tahun yang syarikat layak. Mengelakkan salah faham, ERC bukan pinjaman, ia adalah kredit cukai yang boleh dituntut oleh perniagaan berdasarkan kriteria kelayakan tertentu.
Oleh itu, ERC berubah menjadi pelepasan cukai yang besar bagi perniagaan yang menghadapi masa-masa yang sukar pada permulaan wabak. Selain itu, insentif pengekalan pekerja datang sebagai berita baik untuk perniagaan dan pekerja mereka. Jelas sekali, situasi menang-menang!
Soalan kritikal[+ soalan lazim] mengenai kredit pengekalan pekerja yang semua orang perlu tahu
Adakah ERC masih merupakan program cukai kredit pengekalan pekerja yang aktif?
Pada 14 September, IRS mengumumkan bahawa ia akan berhenti memproses sebarang tuntutan ERC baharu sehingga sekurang-kurangnya akhir tahun 2023. Oleh itu, banyak perniagaan telah memfailkan dan menerima bayaran balik, memfailkan tetapi belum memproses tuntutan, atau memproses fail sebelum statut batasan berakhir, yang membolehkan kredit dituntut untuk tahun 2020 atau 2021.
Bagaimanakah kredit pengekalan pekerja berfungsi?
Pada asasnya, terdapat proses kelayakan yang memberitahu perniagaan sama ada mereka boleh menuntut ERC atau tidak. Dari segi kelayakan, semua majikan yang mengambil pinjaman daripada Program Perlindungan Gaji PPP (Program Perlindungan Gaji) boleh mendapatkan kredit sehingga 70% (meningkat daripada 50%) daripada gaji yang layak dibayar dari 13 Mac hingga 31 Disember 2020, termasuk perbelanjaan insurans kesihatan yang layak.
Siapa yang layak untuk kredit pengekalan pekerja?
Beberapa kriteria kelayakan asas untuk ERC bermula dengan;
- Majikan adalah sektor swasta dan organisasi yang dikecualikan cukai.
- Majikan menjalankan perniagaan (sebahagian atau sepenuhnya) pada tahun kalendar 2020.
- Majikan perlu menunjukkan penurunan yang ketara dalam perniagaan—kurang daripada 50% daripada penerimaan kasar yang setanding berbanding 2019.
- Sekiranya, anda cuba memenuhi syarat untuk tahun 2021, penurunan penerimaan kasar harus sebanyak 80% berbanding tempoh masa yang sama pada tahun 2019.
- Jika perniagaan anda tidak wujud pada tahun 2019, bandingkan resit kasar dengan 2020.
- Akta CARES tidak sah untuk individu yang bekerja sendiri untuk gaji mereka. Kredit ERC adalah terhad untuk gaji pekerja, bukan untuk individu tertentu yang berkaitan dengan anda dalam apa jua cara.
Apakah upah yang layak untuk kredit pengekalan pekerja?
Gaji yang layak dikategorikan sebagai semua gaji yang dibayar oleh majikan kepada pekerja antara 12 Mac 2020, dan sebelum 1 Januari 2021. Pada tahun 2020, ERC adalah 50% daripada gaji sehingga $ 10,000 yang dibayar bagi setiap pekerja.
Pada tahun 2021, ERC meningkat kepada 70% daripada gaji sehingga $10,000 yang dibayar bagi setiap pekerja setiap suku tahun untuk Q1, Q2 dan Q3. Maksimum $26,000 bagi setiap pekerja. Walau bagaimanapun, pemula boleh menuntut sehingga $ 33,000 setiap pekerja.
Apakah tarikh akhir kredit pengekalan pekerja?
Penting untuk diperhatikan bahawa program ini secara rasmi berakhir pada tahun 2021. Tetapi, syarikat yang membayar gaji sehingga 12 Mac 2020, dan sebelum 1 Januari 2021, dan menyaksikan penurunan sebahagian atau ketara dalam perniagaan masih boleh memohon kredit ERC. Tarikh akhir untuk memfailkan ERC kekal tidak berubah. Walau bagaimanapun, perniagaan yang memfailkan tuntutan iaitu dari Q2 hingga Q4 tahun 2020 mempunyai sehingga 2024, 14 April.
Adakah pekerja mengekalkan pendapatan kredit boleh dikenakan cukai?
Pekerja tidak perlu membayar cukai tambahan ke atas pendapatan yang dilindungi oleh ERC. Malah majikan boleh melepaskan cukai ke atas ERC kerana ia dianggap sebagai perbelanjaan perniagaan.
Bolehkah majikan menuntut kredit pengekalan pekerja dan PPP?
Terdahulu, majikan tidak boleh menuntut ERC dan PPP bersama-sama. Akta Peruntukan Disatukan (CAA) yang diluluskan pada Disember 2020 membersihkan udara dengan memberitahu bahawa majikan yang berkelayakan boleh memanfaatkan kredit pengekalan pekerja dan PPP. Upah yang berkelayakan dianggap sebagai kos gaji. Ringkasnya, majikan tidak dibenarkan menuntut kos gaji yang sama seperti gaji ERC dan pinjaman PPP.
Apakah yang boleh majikan membelanjakan kredit pengekalan pekerja?
Mari kita jelaskan, tujuan kredit pengekalan pekerja bukanlah untuk membelanjakan jumlah yang dikehendaki oleh majikan. Ia adalah kredit cukai yang dituntut untuk 70% daripada gaji sehingga $ 10,000 yang dibayar setiap pekerja setiap suku tahun.
Adakah majikan perlu membayar balik kredit pengekalan pekerja?
ERC adalah kredit yang ditawarkan oleh kerajaan kepada majikan. Jumlah itu dibayar balik oleh kerajaan kerana membayar gaji kepada pekerja semasa tempoh pandemik yang bermasalah. Ia adalah geran yang anda berhak untuk tinggal dalam perniagaan. Oleh itu, anda tidak perlu membayar apa-apa kembali kepada IRS.
Berapakah kredit ERC pada tahun 2024?
Kredit ERC meningkat kepada 70% pada tahun 2021 dan boleh digunakan pada tahun 2024.
Bilakah kredit pengekalan pekerja berakhir?
Dasar ERC dilancarkan berikutan pandemik untuk membantu syarikat yang bergelut dan menggalakkan pekerjaan. Syarikat tidak lagi layak mendapat faedah kredit cukai pengekalan pekerja . Walau bagaimanapun, bagi syarikat yang layak dalam perniagaan pada 12 Mac 2020, dan sebelum 1 Januari 2021, boleh menuntut cukai sehingga 2024 (dan 2025 dalam beberapa kes).
Bilakah bayaran balik kredit pengekalan pekerja tiba?
Menurut beberapa sumber, ERC terdahulu telah dibayar balik kepada penuntut dalam tempoh 4 atau 6 minggu. Oleh kerana jumlah permohonan yang banyak diterima daripada majikan, terdapat kelewatan 10-12 bulan. Namun, IRS tidak menggalakkan memfailkan tuntutan lain kerana ia hanya akan melambatkan proses lebih jauh lagi.
Berapakah kos untuk mendaftar untuk ERC?
Syarikat perkhidmatan kredit sememangnya akan mengenakan komisen yang baik untuk menuntut ERC. Sisi positifnya ialah majikan boleh menerima geran sehingga $26,000 bagi setiap pekerja, yang bukan jumlah yang kecil.
Apakah yang berubah dalam kredit pengekalan pekerja selepas berada di bawah akta CARES?
Kredit cukai pengekalan pekerja dikenakan untuk syarikat yang benar-benar kehabisan perniagaan. Selepas menjalankan akta CARES, ERC dibuka untuk semua perniagaan yang berjaya menutup kedai mereka. Ini bermakna berkat akta CARES, liputan ERC telah diperluaskan untuk bilangan perniagaan yang bergelut semasa pandemik.
Adakah gaji pemilik layak mendapat kredit pengekalan pekerja?
Majikan yang memiliki kurang daripada 50% perniagaan atau memiliki bersama kurang daripada 50% layak mendapat kredit cukai pengekalan. Tidak semua perniagaan dan majikan boleh menuntut ERC.
Maklumat yang anda perlukan sebelum memfailkan kredit pengekalan pekerja anda pada tahun 2024
Bagaimana untuk menuntut kredit pengekalan pekerja?
Proses ini memerlukan majikan memfailkan Borang 941 dengan IRS. Terdapat proses kelayakan yang memerlukan syarikat untuk mengenal pasti syarikat mereka dan butiran asas. Borang yang sama akan membantu menentukan sama ada syarikat itu terjejas oleh pandemik. Mula di sini!
Selepas penyerahan permohonan, pasukan IRS akan menyemak permohonan dengan teliti dan memeriksa sama ada perniagaan anda menghadapi gangguan yang ketara akibat Covid-19.
Bagaimana untuk mengira kredit pengekalan pekerja?
Seperti yang dibincangkan sebelum ini, majikan boleh mendapatkan bayaran balik sebanyak 70% daripada gaji yang layak dibayar kepada majikan sehingga 2021. Majikan mesti bermula dengan memuktamadkan jumlah sebenar pekerja dan gaji yang layak diagihkan semasa tempoh pandemik.
Sekarang, anda boleh mengalikan gaji yang layak sebanyak 70%, untuk menentukan kredit pengekalan pekerja. Mari lihat contoh cepat.
Dengan mengandaikan majikan mempunyai 20 pekerja dalam senarai gaji semasa pandemik dan majikan membayar setiap pekerja $ 10,000 dalam gaji yang layak dalam satu suku, majikan akan menerima kredit $ 10,000 x 20 pekerja x 70% iaitu $ 140,000 untuk suku tersebut.
Bagaimana untuk memfailkan permohonan kredit pengekalan pekerja 2024?
Kami mengesyorkan anda mengambil bantuan daripada penyedia perkhidmatan ERC. Mereka akan mengenakan komisen tetapi membuat anda melalui proses dengan lancar.
Apakah perkhidmatan kredit pengekalan pekerja yang terbaik?
Beberapa penyedia perkhidmatan pengekalan pekerja terbaik di pasaran adalah:
Di manakah saya boleh mencari alat untuk membantu saya mengira potensi kredit pengekalan pekerja saya?
Penyedia perkhidmatan kredit ERC yang disenaraikan di atas dilengkapi dengan alat kelayakan dan kalkulator. Semua laman web mempunyai butiran yang mencukupi untuk membimbing anda melalui proses dan cara menuntut cukai.
Mengapa penting untuk memohon kredit cukai pengekalan pekerja dan anda masih boleh memohon?
2020 dan 2021 pastinya bukan tahun yang paling dihargai untuk perniagaan. Pandemik itu menyebabkan majikan dan pekerja terkandas tanpa sebarang petunjuk mengenai tindakan seterusnya. Walaupun banyak syarikat hampir tidak berjaya sepanjang masa, yang lain menutup pengatup secara kekal.
Dalam masa yang sukar ini, inisiatif PPP dan ERC yang dimulakan oleh kerajaan untuk membantu syarikat-syarikat kekal dalam perniagaan dan pekerja dalam senarai gaji adalah satu kelegaan yang tidak dijangka. Kehilangan banyak wang dengan tidak mengambil kesempatan daripadanya adalah tidak munasabah.
Kami mengesyorkan anda menyemak kelayakan perniagaan anda dan kemudian memutuskan sama ada anda boleh menuntut kredit cukai ERC atau tidak. Berita baik-anda masih layak untuk menuntut kredit cukai pengekalan pekerja. Rebut peluang dengan kedua-dua tangan.
