9 Faedah Pekerja Tidak Boleh Dibayar untuk Memaksimumkan Pendapatan Anda dan Kepuasan Tempat Kerja

When it comes to employee compensation, salary is just one piece of the puzzle. In today’s competitive job market, organizations are going beyond base pay to offer benefits that enhance the employee experience—while also providing financial relief. One of the most valuable yet often overlooked components of a total rewards package is non taxable employee benefits.

These are perks and incentives provided by employers that are exempt from federal income tax, offering a win-win scenario: employees receive added value without an increase in taxable income, and employers enjoy improved retention, engagement, and morale. From health insurance and commuter benefits to childcare assistance and educational support, a wide variety of employee benefits are tax free under certain conditions.

Understanding which benefits qualify can help both HR professionals and employees make informed decisions that maximize value while staying compliant with tax regulations.

In this blog, we’ll break down the definition of non-taxable benefits, explore their advantages, and share real-world non taxable benefits examples that can transform the way you think about compensation and workplace well-being.

Apakah faedah pekerja yang tidak boleh dikenakan cukai?

Faedah pekerja tidak bercukai merujuk kepada pelbagai faedah dan insentif yang disediakan oleh majikan yang dikecualikan daripada cukai dan potongan tertentu. Faedah ini menawarkan kelebihan kewangan untuk pekerja dengan mengurangkan pendapatan bercukai mereka, menyebabkan liabiliti cukai yang lebih rendah. Selain itu, majikan boleh mendapat manfaat daripada potongan atau pengecualian cukai untuk menyediakan faedah ini.

Faedah pekerja yang tidak boleh dikenakan cukai atau bebas cukai adalah sebahagian daripada pakej pampasan yang komprehensif, melengkapkan gaji dan faedah tradisional yang lain. Mereka boleh terdiri daripada perlindungan insurans kesihatan kepada pelan persaraan, akaun perbelanjaan fleksibel, faedah pengangkutan, bantuan pendidikan dan banyak lagi.

Salah satu kelebihan utama faedah bebas cukai ialah mereka membantu pekerja menghulurkan pampasan mereka lebih jauh. Dengan mengurangkan bahagian pendapatan mereka yang boleh dikenakan cukai, pekerja dapat meningkatkan gaji bawa pulang mereka dengan berkesan. Ini membolehkan mereka memperuntukkan lebih banyak dana ke arah matlamat kewangan mereka, sama ada menyimpan untuk persaraan, membayar pendidikan, atau memenuhi perbelanjaan harian.

Kelebihan lain faedah pekerja yang tidak boleh dikenakan cukai:

• Penjimatan kos untuk pekerja.
• Meningkatkan kepuasan dan kesejahteraan pekerja.
• Menarik dan mengekalkan bakat terbaik.
• Penjimatan cukai untuk majikan.

Jenis biasa faedah pekerja bebas cukai atau tidak boleh dikenakan cukai

Terdapat beberapa jenis faedah pekerja bebas cukai yang boleh ditawarkan oleh majikan untuk meningkatkan pakej pampasan pekerja mereka. Mari kita terokai beberapa yang paling biasa:

1. Manfaat insurans kesihatan

Insurans kesihatan yang disediakan oleh majikan adalah manfaat yang ditawarkan secara meluas yang sering dilengkapi dengan kelebihan cukai. Premium yang dibayar oleh pekerja untuk insurans kesihatan yang ditaja oleh majikan biasanya dikecualikan daripada cukai pendapatan dan gaji. Ini mengurangkan pendapatan bercukai pekerja, menyebabkan liabiliti cukai yang lebih rendah. Di samping itu, majikan boleh memotong kos menyediakan insurans kesihatan sebagai perbelanjaan perniagaan.

Tambahan pula, Akaun Simpanan Kesihatan (HSA) adalah satu lagi faedah kelebihan cukai yang berkaitan dengan insurans kesihatan. Sumbangan kepada HSA dibuat secara pra-cukai, dan dana itu boleh digunakan untuk membayar perbelanjaan perubatan yang berkelayakan. Sumbangan dan pendapatan HSA berkembang bebas cukai, dan pengeluaran untuk perbelanjaan perubatan yang berkelayakan juga bebas cukai.

2. Faedah persaraan

Faedah persaraan, seperti pelan 401 (k) dan Akaun Persaraan Individu (IRA), menawarkan pekerja peluang untuk menyimpan untuk masa depan mereka sambil menikmati kelebihan cukai. Sumbangan yang dibuat kepada pelan persaraan ini biasanya ditangguhkan cukai, bermakna ia tidak tertakluk kepada cukai pendapatan pada tahun ia dibuat. Sebaliknya, cukai ditangguhkan sehingga pengeluaran dibuat semasa persaraan.

Majikan juga boleh memberikan sumbangan padanan kepada akaun persaraan pekerja, yang sering ditolak cukai untuk majikan. Sumbangan padanan ini meningkatkan lagi faedah cukai dan menggalakkan pekerja menyimpan untuk persaraan mereka.

Selain itu, akaun persaraan Roth menawarkan kelebihan cukai yang unik. Sumbangan kepada Roth 401 (k) s atau Roth IRAs dibuat dengan dolar selepas cukai, yang bermaksud mereka tidak boleh ditolak cukai terlebih dahulu. Walau bagaimanapun, pengeluaran yang layak dari akaun Roth, termasuk pendapatan, bebas cukai, memberikan pendapatan bebas cukai semasa persaraan.

3. Akaun perbelanjaan fleksibel (FSA)

Akaun Perbelanjaan Fleksibel (FSA) membolehkan pekerja mengetepikan sebahagian daripada pendapatan sebelum cukai mereka untuk membayar perbelanjaan rawatan perubatan atau tanggungan yang layak. Sumbangan ini tidak tertakluk kepada cukai pendapatan atau gaji, mengurangkan pendapatan bercukai pekerja. FSA boleh digunakan untuk pelbagai perbelanjaan seperti bayaran bersama perubatan, ubat-ubatan preskripsi, penjagaan anak, dan banyak lagi.

Penting untuk diperhatikan bahawa FSA biasanya beroperasi berdasarkan "use-it-or-lose-it", yang bermaksud dana yang tidak digunakan dalam tahun pelan boleh dilucutkan. Walau bagaimanapun, sesetengah rancangan membenarkan peralihan terhad atau tempoh tangguh untuk menggunakan baki dana.

4. Faedah pengangkutan

Majikan boleh memberikan faedah komuter bebas cukai kepada pekerja, mempromosikan pilihan pengangkutan yang mampan. Perbelanjaan pengangkutan yang berkelayakan, seperti pas transit, kos vanpooling, elaun bahan api, dan tempat letak kereta yang berkelayakan, boleh ditawarkan sebagai faedah bebas cukai. Faedah ini mengurangkan pendapatan bercukai pekerja, membolehkan mereka menjimatkan cukai semasa berulang-alik ke tempat kerja.

Majikan juga boleh memberikan faedah tempat letak kereta bebas cukai dengan meliputi atau memberi subsidi perbelanjaan tempat letak kereta untuk pekerja. Ini boleh memberi kelebihan terutamanya kepada pekerja yang bekerja di kawasan dengan bayaran letak kereta yang mahal.

5. Program bantuan pendidikan

Ramai majikan mengiktiraf kepentingan pendidikan berterusan dan menawarkan program bantuan pendidikan untuk menyokong pembangunan profesional pekerja mereka. Bantuan pendidikan yang ditaja oleh majikan boleh termasuk pembayaran balik tuisyen, biasiswa, atau bayaran langsung untuk perbelanjaan pendidikan yang layak.

Di bawah syarat-syarat tertentu, program bantuan pendidikan ini boleh memberikan faedah cukai. Sebagai contoh, majikan boleh menyediakan sehingga sejumlah bantuan pendidikan bebas cukai kepada pekerja setiap tahun, mengurangkan pendapatan bercukai pekerja.

6. Elaun makan pekerja

In some cases, employers may provide a meal allowance to employees as part of their compensation package. If this meal allowance is provided on a non-discriminatory basis and is not excessive, it may be considered a non taxable benefit.

However, the specific rules and limits for non taxable meal allowances can vary depending on the jurisdiction. It's important to consult local tax regulations or seek professional advice to determine the exact treatment in a particular jurisdiction.

Other lesser-known tax free employee benefits

While health insurance, retirement plans, flexible spending accounts, transportation benefits, and education assistance programs are commonly known tax free employee benefits, there are other lesser-known options that can provide additional financial advantages.

Let's explore some of these benefits:

1. Pelan pembelian saham pekerja (ESPPs)

Employee Stock Purchase Plans (ESPPs) allow employees to purchase company stock at a discounted price. The contributions made to ESPPs are typically deducted from employees' paychecks on an after-tax basis.

However, the benefit comes when the stock is sold. If certain holding period requirements are met, the gain from selling the stock may qualify for favorable tax treatment, resulting in potential tax savings.

2. Program bantuan penjagaan tanggungan (DCAPs)

Dependent Care Assistance Programs (DCAPs) enable employees to set aside pre-tax dollars to cover eligible dependent care expenses, such as childcare or care for elderly dependents. Similar to FSAs, contributions made to DCAPs reduce employees' taxable income, providing tax savings.

Employers can offer DCAPs as part of their benefits package to support employees in managing their dependent care expenses.

3. Program bantuan anak angkat

Majikan boleh menyediakan program bantuan anak angkat kepada pekerja yang mengembangkan keluarga mereka melalui pengambilan anak angkat. Perbelanjaan pengangkatan yang berkelayakan, seperti yuran pengangkatan, kos mahkamah, dan yuran peguam, boleh dibayar balik atau dibayar secara langsung oleh majikan. Pembayaran balik atau pembayaran langsung ini biasanya bebas cukai sehingga had tertentu, mengurangkan pendapatan bercukai pekerja.

Dengan faedah bebas cukai yang kurang dikenali ini, majikan menunjukkan komitmen mereka untuk menyokong pelbagai keperluan dan peristiwa kehidupan pekerja mereka sambil memberikan kelebihan cukai yang berharga.

Considerations and limitations to consider when giving nontaxable employee benefits

Walaupun faedah pekerja bebas cukai menawarkan kelebihan untuk kedua-dua pekerja dan majikan, terdapat pertimbangan dan batasan penting yang perlu diingat. Memahami faktor-faktor ini memastikan pematuhan peraturan dan memaksimumkan keberkesanan manfaat ini. Berikut adalah beberapa perkara penting yang perlu dipertimbangkan:

1. Syarat kelayakan dan penyertaan pekerja

Manfaat bebas cukai tertentu mungkin mempunyai kriteria kelayakan atau syarat penyertaan. Sebagai contoh, manfaat insurans kesihatan mungkin memerlukan pekerja memenuhi kriteria tertentu atau mendaftar semasa tempoh pendaftaran yang ditetapkan. Majikan harus menyampaikan syarat-syarat ini dengan jelas kepada pekerja untuk memastikan mereka memahami kriteria kelayakan dan boleh memanfaatkan faedah yang ditawarkan.

2. Peraturan dan kewajipan pelaporan IRS untuk majikan

Majikan mesti mematuhi peraturan Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) apabila menawarkan faedah pekerja tanpa cukai. Ini termasuk pelaporan faedah yang betul pada borang W-2 pekerja dan memenuhi sebarang kewajipan pelaporan yang diperlukan. Adalah penting bagi majikan untuk sentiasa dikemas kini dengan garis panduan IRS dan berunding dengan profesional cukai untuk memastikan pematuhan.

3. Kesan yang berpotensi terhadap faedah pekerja lain

Pelaksanaan faedah pekerja bebas cukai mungkin memberi kesan kepada faedah pekerja lain, seperti faedah Keselamatan Sosial atau sumbangan persaraan. Adalah penting untuk menilai implikasi yang berpotensi dan menyampaikan apa-apa perubahan atau kesan kepada pekerja, membolehkan mereka membuat keputusan termaklum mengenai perancangan kewangan keseluruhan mereka.

4. Implikasi Cukai kepada pekerja apabila meninggalkan pekerjaan

Pekerja harus sedar akan implikasi cukai apabila meninggalkan pekerjaan yang memberikan faedah bebas cukai. Bergantung kepada faedah tertentu, mungkin terdapat akibat cukai atau syarat kelayakan untuk faedah berterusan selepas meninggalkan pekerjaan. Memahami implikasi ini membantu pekerja menavigasi peralihan mereka dengan berkesan.

Empower your workforce with nontaxable benefits via Empuls

In today’s talent-driven market, smart employers are shifting from just offering higher salaries to delivering nontaxable employee benefits that improve take-home value and well-being. Enter Empuls—a comprehensive employee engagement platform that lets you offer flexible, compliant, and high-ROI nontaxable perks at scale.

With Empuls Lifestyle Spending Accounts (LSAs) and multi-wallet tax-saving cards, organizations can provide tailored benefits that comply with local tax laws while enhancing employee satisfaction. These include:

• 🍱 Meal allowances for online and offline dining (Swiggy, Zomato, restaurants)
• ⛽ Fuel reimbursements—tax-free usage via authorized fuel partners
• 📚 Books & periodicals allowances to support continuous learning
• 📞 Telecom benefits for mobile and broadband needs
• 💪 Fitness & wellness reimbursements
• 🧠 Upskilling allowances for courses and certifications
• 👨‍👩‍👧‍👦 Family care support, including childcare and eldercare

All benefits are delivered through a single, easy-to-use platform, giving employees the freedom to pick what suits their lifestyle—and maximizing their savings without increasing taxable income.

Empuls not only streamlines benefit disbursal and compliance, but also ensures zero waste by offering pay-on-redemption and letting employees redeem only what they use—no breakage, no liability.

For HR teams, Empuls removes the administrative burden with automated workflows, real-time tracking, and analytics to measure program ROI and employee uptake. The result? A high-impact, low-cost strategy to boost retention, employer branding, and net income for your people.

Kesimpulan

Faedah pekerja bebas cukai atau tidak boleh dikenakan cukai menawarkan situasi menang-menang untuk kedua-dua pekerja dan majikan. Pekerja menikmati peningkatan gaji bawa pulang, penjimatan kos, dan kesejahteraan yang lebih baik, sementara majikan menarik dan mengekalkan bakat terbaik dan mendapat manfaat daripada penjimatan cukai yang berpotensi.

Dengan faedah ini, pekerja dapat memaksimumkan pendapatan dan kepuasan kerja mereka, sementara majikan dapat mewujudkan persekitaran kerja yang positif dan kekal berdaya saing dalam pasaran kerja.

Mengutamakan faedah tidak boleh cukai adalah strategi pintar untuk semua pihak yang terlibat, memastikan hubungan yang saling menguntungkan yang menggalakkan keselamatan kewangan dan kebahagiaan tempat kerja.

Soalan Lazim mengenai faedah pekerja yang tidak boleh dikenakan cukai

Berikut adalah beberapa soalan yang sering ditanya mengenai faedah pekerja yang tidak boleh dikenakan cukai.

Faedah pekerja mana yang biasanya tidak dikenakan cukai?

Faedah tidak bercukai yang biasa termasuk insurans kesihatan, bantuan pendidikan, caruman persaraan, faedah berulang-alik, program kesihatan, dan elaun makanan tertentu.

Mengapa faedah tidak boleh dikenakan cukai bermanfaat?

Faedah tidak boleh dikenakan cukai boleh meningkatkan pampasan keseluruhan pekerja tanpa tertakluk kepada cukai pendapatan, menyebabkan gaji bawa pulang yang lebih besar dan berpotensi mengurangkan beban cukai mereka.

Adakah faedah pekerja dikenakan cukai?

Faedah pekerja tertakluk kepada cukai. Nilai kebanyakan manfaat pekerja, seperti insurans kesihatan, sumbangan persaraan, dan kenderaan yang disediakan syarikat, dianggap sebagai pendapatan bercukai. Walau bagaimanapun, terdapat faedah tertentu yang mungkin dikecualikan cukai, seperti program bantuan pendidikan tertentu, faedah kesihatan dan kesejahteraan tertentu, dan beberapa diskaun pekerja.

Adakah semua faedah tidak boleh dikenakan cukai sama di seluruh dunia?

Tidak, layanan cukai faedah pekerja berbeza-beza di seluruh negara dan bidang kuasa. Adalah penting untuk memahami peraturan dan garis panduan tertentu di lokasi anda.

Bolehkah faedah tidak dikenakan cukai diberikan kepada semua pekerja?

Faedah tidak boleh dikenakan cukai secara amnya harus diberikan secara tidak diskriminasi, yang bermaksud ia harus ditawarkan kepada semua pekerja yang layak secara konsisten dan adil.

Adakah terdapat had untuk faedah tidak boleh dikenakan cukai?

Ya, faedah tertentu mungkin mempunyai had atau sekatan tertentu ke atas status tidak bercukai mereka. Sebagai contoh, mungkin terdapat jumlah dolar maksimum atau kriteria kelayakan yang perlu dipertimbangkan.

Bolehkah faedah tidak dikenakan cukai berubah dari semasa ke semasa?

Ya, undang-undang dan peraturan cukai boleh berubah, memberi kesan kepada kelayakan dan layanan cukai faedah pekerja. Sentiasa dikemas kini dengan undang-undang cukai semasa adalah penting untuk memastikan pematuhan.

Sekiranya saya berunding dengan profesional cukai mengenai faedah tidak boleh dikenakan cukai?

Adalah dinasihatkan untuk mendapatkan nasihat profesional daripada pakar cukai atau berunding dengan profesional HR yang pakar dalam faedah pekerja untuk memastikan pelaksanaan faedah tidak bercukai yang tepat dan patuh.